バイナリーオプションの税金や確定申告の方法｜ハイローオーストラリア版

バイナリーオプションのハイローオーストラリア版を利用して投資するときは、ここでご紹介する、

などについて把握しておきましょう。

バイナリーオプションの税金とは

バイナリーオプションで利益が出た場合は、 確定申告 によって税金を納めます。

確定申告というのは、年間の所得にかかる税金を納める手続きです。

トモヒロ

確定申告は、給与以外の収入が20万円超、給与所得が無く、収入が38万円超、年間の給与収入が2,000万円以上のときに必要になります。

税金を納める期間は、次の年の2月16日〜3月15日です。

日本国内のバイナリーオプションの税金

申告分離課税が、 日本国内のバイナリーオプション のときは適用されます。

申告分離課税は、税金を別の所得とわけて計算するものです。

例えば、昨年50万円を損して、今年200万円の利益が出たときは、昨年の50万円の損を差し引きした150万円について税金が掛かります。

そのため、損したときは確定申告を行いましょう。

海外のバイナリーオプションの税金

総合課税が、 海外のバイナリーオプション のときは適用されます。

総合課税は、税金を別の所得とトータルした金額で計算するものです。

そのため、バイナリーオプションの収益と別の所得の給与などをトータルした金額によって税金が掛かります。

続いて総合課税での税金について以下3つの項目にわけて解説します。

所得税

所得税は課税所得に税率を掛けたものから控除額を差し引きしたもので、大きな所得額になるほど 高い税率 になります。

そのため、課税所得が決定すると所得税が自動的に決定します。

課税所得額と税率、控除額は次のようになっています。

また、年収の給与額と給与所得控除は次のようになっています。

復興特別所得税

東日本大震災からの復興の財源を確保するためのものが復興特別所得税で、 所得税に2.1%を掛けたもの です。

住民税

市区町村民税と都道府県民税をトータルしたものが、住民税です。

そのため、住民税は課税所得に10%を掛けたものに5,000円くらいの均等割額をプラスして調整控除額を差し引きしたものになります。

支払額のシュミレーション

トモヒロ

ここでは、サラリーマンをしながらバイナリーオプションを利用しているときの支払い額のシミュレーションについてご紹介します。
なお、年収の給与額は400万円、バイナリーオプションの利益は100万円とします。

所得税の計算

給与所得とバイナリーオプションの収益をトータルして、課税所得を計算します。
給与所得は、給与から給与所得控除を差し引きしたものです。

なお、控除額の68万円は、38万円の基礎控除に30万円と仮定した社会保険料控除をプラスしたものです。

所得税は、課税所得に税率を掛けたものから控除額を差し引きしたものであるため、298万円に10%を掛けたものから9万7,500円を差し引きした20万500円になります。

復興特別所得税の計算

復興特別所得税は、20万500円に2.1%を掛けた4,210円になります。

住民税の計算

課税所得は、266万円に100万円をプラスしたものから63万円を差し引きした303万円になります。
住民税のときは33万円の基礎控除になるため、30万円と仮定した社会保険料控除をトータルした63万円としています。

支払い額のトータル

支払い額のトータルとしては、20万500円の所得税と4,210円の復興特別所得税と30万5,500円の住民税をプラスした51万210円になります。

なお、確定申告のときは、給与から住民税は先に天引きされているため、所得税と復興特別所得税だけを納めます。

しかも、税金が給与の一部から払われているため、確定申告のときの税金は安くなります。

そのため、確定申告のときは、支払い額のトータルの20万4,805円から源泉徴収税額を差し引きした金額を納めます。

バイナリーオプションでの節税策

バイナリーオプションでは、経費に関連する費用を計上すると 節税 ができます。

経費としては、次のようなものがあります。

基本的に、バイナリーオプションに関する費用であることがわかると、経費になります。

ハイローオーストラリアでの確定申告方法

確定申告するときは、収入がわかる源泉徴収票など、バイナリーオプションの収益がわかる取引履歴、これ以外の所得がわかる書類を準備して、手続きを 税務署 で行います。

また、ネットや郵送だけで確定申告を行うことも可能です。

ハイローオーストラリアの年間損益のチェック方法

ここでは、ハイローオーストラリアの年間損益のチェック方法についてご紹介します。

ダウンロードされたPDFファイルを開くと取引明細書が表示されるため、ペイアウトから購入を差し引きした金額が損益になります。

確定申告で副業がバレない方法とは？

副業がバレるのは、確定申告のときに給与額に対して住民税の税額が大きいことが会社にわかるためです。

確定申告で副業した情報がバレないためには、 直接自分で住民税を納める ことです。

サラリーマンのときは、会社が給与から天引きで社員の代わりに住民税を納めるようになっています。

普通徴収にこれを変えれば、自宅に住民税の納付書が届くため、住民税の税額が会社にわかることはありません。

普通徴収に変えるときは、確定申告のときの書類において「自分で納付」を選びます。

トモヒロ

なお、アルバイトなどで副業が給与所得になるときは、普通徴収にはなりません。
また、自治体によっては普通徴収が選べないときがあります。
そのため、確定申告で副業がバレない方法では必ずしもないので注意しましょう。

まとめ

バイナリーオプションのハイローオーストラリア版の税金や確定申告の方法がわからないときは、ぜひ参考にしてください。